Jak se počítá úrok u spořících produktů

4. 10. 2015 18:39 - Spoření autor: Martin Slapnička

Dopočítat se konkrétního zhodnocení vkladu nemusí být tak jednoduché. Jako by nestačilo složené úročení, matematickou úlohu dále komplikuje různý způsob počítání a připisování úroků. Připomeneme proto alespoň základní náležitosti.

Složené úročení:

Jen málokterý vklad nebo úvěr je úročený jednoduše. Složené úročení de facto označuje situaci, kdy v průběhu střádání či splácení úročíme i samotné úroky. Čím delší dobu produkt běží, respektive čím častěji se připisují úroky, tím bude efekt složeného úročení výraznější. Mimo jiné jde o princip dlouhodobých investic, které v horizontu delším než deset let vydělají více na zhodnocení samotného zhodnocení než na úročení původně vložených peněz. To samé, ale z druhé strany, vidíte u hypoték, kdy na úrocích často zaplatíte víc než na splátkách jistiny.
 

Připisování úroků:

Úroky se připisují, tedy přičítají k samotnému vkladu, v různých intervalech. Nejčastější je měsíční připisování úroků, výjimkou ale není ani denní, čtvrtletní, roční nebo jednorázové při ukončení vkladu. Z hlediska efektu složeného úročení platí, že čím častěji se úroky připisují, tím pro střadatele lépe. Na delší lhůty připisování typicky narazíte u termínovaných vkladů, kde není výjimkou jednorázové připsání úroku až na konci (v takovém případě jde de facto o jednoduché úročení).
 

Bankovní kalendář:

Banky zpravidla nepoužívají běžný kalendář a pro zjednodušení výpočtu úroků si rok přizpůsobují.

  •   Německý standard je v Česku nejpoužívanější a předpokládá, že má každý měsíc 30 dnů a rok dohromady 360 dnů.
  •   Anglický standard počítá skutečný počet dnů v měsíci, celý rok má podle něj 365 dnů, ale zanedbává přestupné roky.
  •   Francouzský standard počítá také se skutečným počtem dnů v daném měsíci, ale celý rok má pro zjednodušení 360 dnů.
     

Daně:

Nezapomínejte, že ze zhodnocení vkladu musíte zaplatit 15% daň. Fyzicky peníze nikam neposíláte, to dělá banka ještě před připsáním úroků. Nicméně vidíte-li někde úrokovou sazbu 10 %, ve skutečnosti je pouze 8,5 %, protože patnáct procent zhodnocení pošlete státu.

Pokud jsme zmiňovali odvody do Fondu pojištění vkladů, ty se vás přímo netýkají a banka či záložna s nimi kalkulují ve svých nákladech. Zhodnocení proto neovlivní. Svým způsobem lze ale za daň považovat členský vklad v záložnách. Ukládáte-li do záložny sto tisíc, dalších deset tisíc musíte vložit jako členský vklad a ten se neúročí.

Tagy: úroky sporeni tipy a triky

Zdroje: dTest