Každý pátý jde do předčasného důchodu. Výhody a nevýhody

- Penze autor: Redakce NašePeníze.cz

S prodlužováním důchodového věku a složitou situací na trhu práce u občanů v předdůchodovém věku, je pro řadu lidí řešením předčasný důchod. Bez vlastních úspor však odchodem do předčasného důchodu výrazně klesá životní úroveň.

Obliba předčasných důchodů v Česku rok od roku stoupá. V roce 2012 odešlo do předčasného důchodu 22 % penzistů. Foto:SXC

Obliba předčasných důchodů v Česku rok od roku stoupá. V roce 2012 odešlo do předčasného důchodu 22 % penzistů. Foto:SXC,zdroj: NašePeníze.cz

Vlastní úspory a investice k zabezpečení na penzi jsou nutností. Poměr důchodu vůči průměrné mzdě pozvolna klesá a tento trend bude v následujících letech pokračovat. Protože se prodlužuje důchodový věk, tak odchází občané do penze o několik let později než jejich rodiče. Děti narozené v letošním roce mají důchodový věk již 73 let.

Jaké jsou hlavní důvody pro odchod do předčasného důchodu? 

Obliba předčasných důchodů v Česku rok od roku stoupá. V roce 2012 odešlo do předčasného důchodu 22 % penzistů. Vzhledem k prodlužování důchodového věku se dá očekávat, že i v následujících letech nebude obliba předčasného důchodu opadat, přestože je předčasný důchod výrazně nižší než řádný důchod. Do předčasného důchodu je v současné době možné odejít nejdříve 3 roky před dosažením řádného důchodového věku.

Do předčasného důchodu o 5 let dříve

V roce 2013 lze odejít do předčasného důchodu o 3 roky dříve. V budoucnu dokonce o 5 let dříve. Této možnosti využijí občané, kteří budou mít důchodový věk 65 let a více a dosáhnou 60 let. Při odchodu do předčasného důchodu o 5 let dříve však bude potřeba počítat již s velmi citelným krácením důchodu.

O kolik je předčasný důchod nižší?

U předčasného důchodu závisí, o kolik dříve občan do důchodu odejde. Krácení se provádí za každých 90 dní předčasnosti. Je tedy rozdíl odejít do důchodu např. o 3 roky dříve (o 1 095 dní) nebo o 1 080 dní. Stejně tak, jestli např. o 360 dní nebo 361 dní. Na to je dobré pamatovat. Výše procentní výměry starobního důchodu se krátí za každých i započatých 90 kalendářních dnů z doby ode dne, od kterého se přiznává starobní důchod, do dosažení důchodového věku o:

  • 0,9 % výpočtového základu za období prvních 360 kalendářních dnů
  • 1,2 % výpočtového základu za období od 361. kalendářního dne do 720. kalendářního dne
  • 1,5 % výpočtového základu za období od 721. kalendářního dne

Předčasný důchod je nižší i o čtvrtinu

Při odchodu do předčasného důchodu o 1 080 dní dříve (necelé tři roky) je předčasný důchodu u průměrné mzdy nižší o čtvrtinu, jak si vypočítáme na praktickém příkladu. Předčasným důchodem výrazně tedy klesá životní úroveň. Proto je vhodné v předstihu počítat s variantou, že bude nutné odejít do předčasného důchodu a mít dostatečnou vlastní finanční rezervu.

Praktický příklad

Pan Novák získá 40 let pojištění, jeho průměrná mzda za roky 1986 až 2012 činí v současné hodnotě 25 000 Kč. Pan Novák odejde do předčasného důchodu o 1 080 dní dříve. Jak vysoký bude mít předčasný důchod? Předčasný důchod si porovnáme se situací, že by pan Novák odešel do řádného důchodu, v tomto případě by pracoval o 3 roky déle a získal dobu pojištění 43 let. 

Výpočet předčasného důchodu (o 1 080 dní dříve) 

dle legislativy roku 2013

Text

Částka

Osobní vyměřovací základ

25 000 Kč

První redukční hranice  (do 11 389 Kč, ze 100 %)

11 389 Kč

Druhá redukční hranice (od 11 389 Kč do 30 026 Kč, z 27 %)

3 675 Kč

Výpočtový základ  (11 389 Kč + 3 675 Kč)

15 064 Kč

Procentní výměra za odpracované roky  (40 let x 1,5 %)

60,0

Procentní výměra důchodu  (15 064 Kč x 60 %)

9 039 Kč

Krácení důchodu (v %)

14,4 %

Krácení důchodu (v Kč)  (15 064 Kč x 14,4 %)

2 169 Kč

Procentní výměra důchodu (9 039 Kč – 2 169 Kč)

6 870 Kč

Základní výměra důchodu

2 330 Kč

Měsíční důchod  (2 330 Kč + 6 870 Kč)

9 200 Kč

vlastní výpočet autora

Výpočet řádného důchodu dle legislativy 2013

Text

Částka

Osobní vyměřovací základ

25 000 Kč

První redukční hranice  (do 11 389 Kč, ze 100 %)

11 389 Kč

Druhá redukční hranice  (od 11 389 Kč do 30 026 Kč, z 27 %)

3 675 Kč

Výpočtový základ (11 389 Kč + 3 675 Kč)

15 064 Kč

Procentní výměra za odpracované roky (43 let x 1,5 %)

64,5

Procentní výměra důchodu  (15 064 Kč x 64,5 %)

9 717 Kč

Základní výměra důchodu

2 330 Kč

Měsíční důchod (2 330 Kč + 9 717 Kč)

12 047 Kč

vlastní výpočet autora

-Petr Gola | Investujeme.cz

Tagy: důchod penze předčasný důchod