Žadatelé o starobní důchod musí získat potřebnou minimální dobu pojištění, v roce 2019 alespoň v rozsahu 35 let. Odvod vysokých částek na sociálním pojištění ze mzdy nebo příjmů ze samostatné výdělečné činnosti v produktivním věku přitom potřebnou dobu pojištění nesnižuje.

Potřebnou dobu pojištění je nutné si hlídat již v produktivním věku a případné mezery v pojištění řešit včas formou dobrovolného důchodového pojištění, aby mohl být státní starobní důchod přiznán.

Jak klesá náhradový poměr

Pro názornost je v Tabulce 1 vypočten starobní důchod u různě vysokých mezd dle výpočtové formule roku 2019 při získání doby pojištění v rozsahu 43 let. Hrubý náhradový poměr (tj. poměr státního důchodu vůči hrubé mzdě) s rostoucí mzdou citelně klesá. Výpočet důchodu je tedy výhodný zejména pro lidi s nižšími příjmy.

Tabulka 1: Náhradový poměr v důchodu

Zdroj: vlastní výpočet autora

Maximální výše důchodu

Při výpočtu starobního důchodu v roce 2019 se hodnotí osobní vyměřovací základ pouze do částky 130 796 Kč. Osobní vyměřovací základ nad tuto částku se již nehodnotí, proto je nepřímo stanovena i maximální měsíční částka starobního důchodu, která tak závisí u osobního vyměřovacího základu nad 130 796 Kč pouze na získané době pojištění.

• Osobním vyměřovacím základem je průměrná hrubá měsíční mzda v současné hodnotě, kdy dřívější příjmy se přepočítávají pomocí koeficientů, při výpočtu v roce 2019 se hodnotí příjmy v letech 1986 až 2018.
• Např. měsíční částka starobního důchodu při získaném osobním vyměřovacím základu v částce 140 000 Kč a získané době pojištění v rozsahu 40 let činí 30 063 Kč, u doby pojištění v rozsahu 43 let potom 32 073 Kč, při získané době pojištění v rozsahu 46 let pak 34 082 Kč.

Při výpočtu starobního důchodu u lidí s nadstandardními příjmy tedy ovlivňuje měsíční částku důchodu získaná doba pojištění více než u lidí s nižšími příjmy. Doba pojištění se počítá v celých ukončených letech, proto je pro lidi s vyššími příjmy s ohledem na měsíční částku starobního důchodu velmi dobré ukončit případně další rok pojištění – např. pokud chybí několik dní či týdnů do ukončení dalšího roku, tak pracovat déle a oddálit odchod do starobního důchodu.